資產(chǎn)的管理制度
在日新月異的現(xiàn)代社會中，接觸到制度的地方越來越多，制度一般指要求大家共同遵守的辦事規(guī)程或行動準則，也指在一定歷史條件下形成的法令、禮俗等規(guī)范或一定的規(guī)格。那么相關(guān)的制度到底是怎么制定的呢？下面是小編為大家收集的資產(chǎn)的管理制度，供大家參考借鑒，希望可以幫助到有需要的朋友。
資產(chǎn)的管理制度1
一、凡是購進價值在５００元以上。使用期限在一年以上的物品設(shè)備必須經(jīng)過總務(wù)處后勤人員的驗收，登記造冊，入固定資產(chǎn)帳目。
二、凡是領(lǐng)取物品和借用學(xué)校財物，必須登記或填寫借條，辦領(lǐng)取手續(xù)，學(xué)期結(jié)束交還入庫。凡丟失或損壞固定資產(chǎn)者要賠償。
三、學(xué)校各功能室，由學(xué)校指派的負責(zé)人負責(zé)，要管好，用好室內(nèi)設(shè)施（含衛(wèi)生管理），具體要求按各功能室制度執(zhí)行。
四、教室門、窗、桌、椅、講臺、黑板、電風(fēng)扇（空調(diào)）要妥善保管好，一般情況下有陽光的天氣時，原則上不準開燈，放學(xué)或下班一定要關(guān)好。
五、各辦公室的辦公桌、椅誰使用誰負責(zé)，其它常用物品由年級組長負責(zé)。
六、學(xué)校的設(shè)備和高檔電器數(shù)具及教學(xué)場地原則上不外借，要外借需由校長審批。
七、每學(xué)期總務(wù)處組織人員盤點一次，要使購進和保存帳物相符。
八、每學(xué)期結(jié)束前一周，對固定資產(chǎn)的數(shù)量，質(zhì)量和設(shè)備配件進行全面檢查，對于損壞、報廢和盤虧的固定資產(chǎn)應(yīng)在查明原因，分清責(zé)任，報經(jīng)財政部門批準的前提下，及時調(diào)帳，未經(jīng)批準的報廢，盤虧損失不得擅自調(diào)帳。
九、經(jīng)管固定資產(chǎn)帳目的賬務(wù)員、實物保管人員和使用責(zé)任人員，調(diào)離工作崗位或暫時離職時，必須辦理交接手續(xù)。
資產(chǎn)的管理制度2
1、企業(yè)單臺生產(chǎn)設(shè)備使用年限在一年以上，非生產(chǎn)設(shè)備使用年限在兩年以上，同時設(shè)備的購置價值（包括商品的出公司價值、運雜費、安裝費等）在2000元以上者列為企業(yè)的固定資產(chǎn)。
2、自制設(shè)備經(jīng)為期半年的生產(chǎn)驗證，能穩(wěn)定達到產(chǎn)品工藝要求，技術(shù)資料齊全，符合固定資產(chǎn)標準者，可列入企業(yè)固定資產(chǎn)進行管理。
3、所有設(shè)備的附件和所屬設(shè)備均隨同主機列為固定資產(chǎn)，不單獨建立臺帳和資產(chǎn)編號。
4、不具備上述固定資產(chǎn)劃分標準的設(shè)備列為企業(yè)“低值易耗品”的'范圍，不列為企業(yè)固定資產(chǎn)管理范圍。
5、凡列為固定資產(chǎn)的生產(chǎn)設(shè)備由設(shè)備科按一機部《設(shè)備統(tǒng)一分類及編號目錄》統(tǒng)一進行分類編號，并建立臺帳。五個復(fù)雜系數(shù)以上的生產(chǎn)設(shè)備列入主要生產(chǎn)設(shè)備，并建立設(shè)備單臺檔案。設(shè)備臺帳分：設(shè)備總臺帳、部門分臺帳、重點設(shè)備臺帳、特種設(shè)備臺帳。
6、設(shè)備科的設(shè)備臺帳每年與財務(wù)部門的設(shè)備固定資產(chǎn)臺帳核對一次，每年對全公司生產(chǎn)設(shè)備進行一次清查，做到帳帳相符，帳物相符。
7、新增添設(shè)備應(yīng)填寫《固定資產(chǎn)撥交單》，列入固定資產(chǎn)臺帳，各車間之間設(shè)備調(diào)動，應(yīng)填寫《固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)移通知單》，辦理轉(zhuǎn)移手續(xù)。
8、設(shè)備檔案包括：制造公司出公司檢驗單及裝箱單、說明書、設(shè)備安裝驗收單、設(shè)備附件及工具清單、事故報告單及重大事故分析處理結(jié)論、歷次精度檢驗記錄、設(shè)備大項修完工驗收單、設(shè)備改造技術(shù)資料、設(shè)備二級保養(yǎng)（小修）記錄單。
資產(chǎn)的管理制度3
1、固定資產(chǎn)的驗收由資產(chǎn)管理相關(guān)人員、使用部門和采購人員共同驗收。
2、采購物品或設(shè)備運到后，由總務(wù)人員和設(shè)備使用部門對物品或設(shè)備進行開箱檢查，并填寫驗收單。
3、填寫所收物品或設(shè)備的名稱，數(shù)量，規(guī)格型號，出廠日期，制造單位，包括附屬設(shè)備和技術(shù)文件等。
4、驗收單一式三聯(lián)，在與采購合同或采購訂單核對一致后，由總務(wù)人員人員、設(shè)備使用部門和供貨商分別簽字確認，并歸檔保存。
5、在對物品或設(shè)備進行開箱驗收后，資產(chǎn)管理人員填制《固定資產(chǎn)增加單》，簽字確認。將驗收合格后的固定資產(chǎn)交給使用部門。
6、驗收后續(xù)工作。
�。�1）、對購入物品或設(shè)備辦完相關(guān)手續(xù)后，固定資產(chǎn)管理員應(yīng)對固定資產(chǎn)及時進行編號。
�。�2）、固定資產(chǎn)一經(jīng)編號，不得改變，也不能重復(fù)編號，同一編號不能重復(fù)使用。
�。�3）、驗收后應(yīng)及時生成該固定資產(chǎn)序號并及時貼于固定資產(chǎn)上。
7、賬務(wù)處理
�。�1）、固定資產(chǎn)管理人員同時登記固定資產(chǎn)電子賬。
（2）、如果不能及時取得發(fā)票，可按合同金額或采購訂單上的金額登記固定資產(chǎn)電子賬，待取得發(fā)票后，再對設(shè)備原值進行調(diào)整。
8、財務(wù)科會計進行審核，審核的內(nèi)容包括：購物金額是否與合同或采購訂單一致。
9、在核實無誤后，生成相關(guān)的會計憑證。
資產(chǎn)的管理制度4
為加強學(xué)生會財務(wù)管理和固定資產(chǎn)使用效率，特制定以下管理辦法：
一、學(xué)期初各部門報本學(xué)期日常和活動用品預(yù)算，辦公室統(tǒng)一匯總后，報團委老師審批同意后方可執(zhí)行，一般分批次進行。
二、日常用品的購買由辦公室負責(zé)和統(tǒng)一管理；對于低值易耗用品的支出應(yīng)在《日常用品領(lǐng)取登記薄》上登記。
三、已預(yù)算的活動用品的購買由各部門負責(zé)人負責(zé)，活動結(jié)束后及時把購買憑證和剩余物品上交辦公室，能長期使用的物品辦公室要在《固定資產(chǎn)登記一覽薄》上登記，以掌握學(xué)生會全面的財務(wù)狀況，各對應(yīng)保管部門要在《固定資產(chǎn)使用狀況登記薄》上記載財物使用狀況，直至報廢。
四、辦公室收取發(fā)票后，應(yīng)及時登記，報銷后及時將報銷款返還個人并要求收款人簽字。
五、鑒于宣傳部工作的特殊性，其所需物品一般以學(xué)期為單位集中購買。
六、臨時開展的活動需購買物品的，活動組織負責(zé)人應(yīng)提前向主席提出申請，緊急情況可根據(jù)需要臨時購買，但超過50元的須報經(jīng)主席審批，經(jīng)審批后方可進行。
七、固定資產(chǎn)的使用要嚴格履行登記手續(xù)，保管部門要切實履行保管職責(zé)，以發(fā)揮固定資產(chǎn)最大使用。
八、各部門的財務(wù)活動及物品使用均應(yīng)嚴格遵守本規(guī)定。否則出現(xiàn)問題，后果由當事人承擔(dān)全部責(zé)任。
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