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內(nèi)審總結(jié)（精選10篇）
總結(jié)是對過去一定時期的工作、學(xué)習(xí)或思想情況進行回顧、分析，并做出客觀評價的書面材料，它可以明確下一步的工作方向，少走彎路，少犯錯誤，提高工作效益，讓我們一起認(rèn)真地寫一份總結(jié)吧。如何把總結(jié)做到重點突出呢？以下是小編整理的內(nèi)審總結(jié)，歡迎閱讀，希望大家能夠喜歡。
內(nèi)審總結(jié) 1
根據(jù)《xxxx有限公司內(nèi)部審計制度》（xx發(fā)[2017]13號）文件有關(guān)要求，經(jīng)過集團公司內(nèi)部審計委員會及內(nèi)審辦公室的精心組織，在各部門（單位）的積極配合下，圓滿完成了20xx年度的內(nèi)部審計工作。
一、領(lǐng)導(dǎo)重視，制度健全。
建立內(nèi)審機構(gòu)是保證內(nèi)審工作的前提，近年來，我公司內(nèi)審工作得到了進一步強化，建立了由一把手直接領(lǐng)導(dǎo)下的審計監(jiān)督體系。負(fù)責(zé)監(jiān)督、審查和評價企業(yè)經(jīng)營活動及內(nèi)部控制的適當(dāng)性、合法性和有效性，促進組織目標(biāo)的實現(xiàn)。對本集團公司的財務(wù)管理、工程項目管理、原材料管理及有關(guān)制度的落實與可行性等方面進行審計監(jiān)督。為了開展有效監(jiān)督，依據(jù)相關(guān)法規(guī)、規(guī)定制定了審計工作制度、各崗位人員工作標(biāo)準(zhǔn)，明確了工作內(nèi)容與要求，責(zé)任和權(quán)限。由于領(lǐng)導(dǎo)重視、制度健全，使我公司內(nèi)審工作處在一個良好的運作狀態(tài)，保證了各項工作的開展。
二、完善程序，落實職責(zé)。
公司對有關(guān)的管理制度、辦法進行了不斷的修訂和完善，在經(jīng)濟合同、工程支出等必審項目的管理制度中增加了審計監(jiān)督關(guān)口，把審計監(jiān)督作為一個必不可少的環(huán)節(jié)和控制點，納入到有關(guān)工作的管理和控制過程之中，從根本上解決了審計監(jiān)督的切入點問題。目前，有關(guān)招投標(biāo)、合同簽定、工程預(yù)決算等工作，全部實行了事前、事中和事后相結(jié)合的審計方式。從制度上推動了事前、事中審計的開展，有效的提高了審計作用的發(fā)揮。
三、加強培訓(xùn)，提高水平。
根據(jù)內(nèi)部審計知識面不斷拓展的形勢要求，我們加大了審計人員后續(xù)教育的力度。每年組織內(nèi)審人員參加省內(nèi)審協(xié)會組織的經(jīng)濟責(zé)任審計和內(nèi)部審計法規(guī)及《內(nèi)部審計準(zhǔn)則》培訓(xùn)班，并定期參加供電系統(tǒng)內(nèi)召開專題座談會，組織審計人員走出去向兄弟單位學(xué)習(xí)交流，通過不斷交流，開闊視野，共同切磋審計技術(shù)，探討解決問題的方法，達到相互促進，共同提高。
四、突出重點，整改落實。
在去年10月，由集團內(nèi)審機構(gòu)對集團內(nèi)的年度財務(wù)預(yù)算、內(nèi)部往來、財務(wù)決算、原材料倉儲管理及其管理制度等執(zhí)行情況，結(jié)合外部審計報告、有關(guān)法律、法規(guī)和集團規(guī)章制度的`規(guī)定，開展了內(nèi)部審計工作。通過內(nèi)部審計發(fā)現(xiàn)集團今年主要解決了：對管道安裝公司111個歷史遺留項目的整理；根據(jù)“固定資產(chǎn)管理辦法”通過近一年的現(xiàn)場復(fù)核登記，實物、賬冊、卡片整理，已完成集團固定資產(chǎn)管理工作，基本實現(xiàn)“賬、卡、物”的動態(tài)一致；規(guī)范了內(nèi)部往來賬的管理；加強了限額以下采購項目的管理，增訂了“零星工程管理辦法”，同時為進一步落實招投標(biāo)工作中的三權(quán)分離加強標(biāo)后的管理，新制定集團公司“招投標(biāo)標(biāo)后管理實施細(xì)則”等。
五、今后工作打算
重視審計成果的運用，把深化審計成果運用作為新形勢下審計辦的一項重要責(zé)任，為領(lǐng)導(dǎo)決策切實履行起參謀、保障的作用。
內(nèi)審總結(jié) 2
xxxx客運有限公司根據(jù)體系運行要求組織進行了二○一七年度內(nèi)部質(zhì)量管理體系審核工作。本次內(nèi)審組由三人組成，成員均取得內(nèi)審員證書并經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)授權(quán)，組長由xxx擔(dān)任。依據(jù)《內(nèi)審計劃》按排的日程，審核組利用二天時間，分別對xx一分公司、二分公司以及公司相關(guān)職能部門、領(lǐng)導(dǎo)層進行現(xiàn)場審核。審核組按照事前編制的檢查表，采用抽樣調(diào)查辦法，通過現(xiàn)場提問、查閱文件及記錄、現(xiàn)場觀察等方式，取得大量第一手資料，并進行現(xiàn)場檢查記錄。
通過審核，審核組全體成員一致認(rèn)為：自通過iso9001初審以來，各分公司、各部門基本上能夠按照本公司質(zhì)量方針的精神，圍繞質(zhì)量來開展工作并形成相關(guān)質(zhì)量記錄，質(zhì)量管理體系運行是符合的，也是有效的。
通過審核，大家發(fā)現(xiàn)：公司質(zhì)量目標(biāo)雖已大部分實現(xiàn)，但重大交通事故的'潛在發(fā)生可能會影響公司質(zhì)量目標(biāo)本文來源： xxx的完全實現(xiàn)。這說明本公司質(zhì)量管理體系運行中還存在一定的薄弱環(huán)節(jié)，應(yīng)在今后體系運行過程中盡快加以克服。
本次內(nèi)審中共發(fā)現(xiàn)1個不合格項，均為一般不合格項，并呈離散性分布。針對各個不合格項，各相關(guān)責(zé)任單位均已在規(guī)定期限內(nèi)進行糾正，同時針對發(fā)生原因制定了糾正措施并予以實施。經(jīng)內(nèi)審組驗證，糾正措施的實施初步有效。這說明本公司質(zhì)量管理體系運行的自我完善機制已經(jīng)發(fā)揮了作用，今后應(yīng)繼續(xù)努力加以保持，以期實現(xiàn)質(zhì)量管理體系的持續(xù)改進。
鑒于上述情況，本次內(nèi)審組提出如下改進建議：一是要繼續(xù)組織員工加強對質(zhì)量管理體系文件的學(xué)習(xí)，提高執(zhí)行文件的自覺性，加大執(zhí)行力度，在細(xì)化上做文章，更好地為廣大旅客服務(wù)，確保實現(xiàn)旅客滿意；二是要繼續(xù)把安全放在首位，時時刻刻不放松，采取各種措施，杜絕重大事故的再次發(fā)生，力爭實現(xiàn)所有質(zhì)量目標(biāo)，樹立xxxx品牌形象。
內(nèi)審總結(jié) 3
根據(jù)楚湘工技函[20xx]16號文，關(guān)于開展20xx年度“三位一體”貫標(biāo)工作內(nèi)部審核的通知，內(nèi)審小組對公司所屬各分公司、項目部及機關(guān)各部室，進行了內(nèi)部審核，其審核情況如下：
一、現(xiàn)場審核檢查情況：
這次內(nèi)審共檢查了14個工程項目及機關(guān)5個部室，檢查情況見附表。
二、內(nèi)審發(fā)現(xiàn)存在的主要問題：
1、機關(guān)部室、項目部，對目標(biāo)指標(biāo)，概念不清，制定得不夠完善，制度執(zhí)行力度不夠。
2、記錄相對欠缺，只有第三方監(jiān)管的項目，記錄比較齊全。
3、礦建分公司、小包項目部，貫標(biāo)工作相對滯后，危險源識別、重大危險源公示等做得不夠。
4、定期、不定期的檢查制度，分公司、項目部部分有制度，但無記錄。
5、對應(yīng)急救援預(yù)案的重要性，普便認(rèn)識不足，分公司、項目部沒有根據(jù)自己工程的特點，條件制定相應(yīng)的救援預(yù)案。
三、好的方面：
通過年初制定的'強力推行“三位一體”貫標(biāo)工作的實施，內(nèi)審中發(fā)現(xiàn)各分公司、項目部對貫標(biāo)工作有了一定思想認(rèn)識，正在向好的方向發(fā)展，這次做得好的分公司、項目部有：貴州實興項目部、立井分公司，各種資料齊全，特別是檢查制度記錄、領(lǐng)導(dǎo)跟班制度、安全教育制度記錄都比較規(guī)范，真實。
其它進步比較快的分公司、項目部有：礦建七分公司、高亭司項目部、礦建九分公司。
根據(jù)楚湘工技[20xx]16號文規(guī)定，給予貴州實興項目部獎勵2000元、立井分公司獎勵1000元、礦建七分公司獎勵500元。
內(nèi)審總結(jié) 4
感謝公司領(lǐng)導(dǎo)的培養(yǎng)和信任,我有幸參加為期三天的質(zhì)量管理體系內(nèi)審員培訓(xùn)。培訓(xùn)的內(nèi)容主要分兩部分，首先針對ISO9001-2008版質(zhì)量管理體系標(biāo)準(zhǔn)進行講解；其次講質(zhì)量管理體系審核概論，包括審核的重要性和審核準(zhǔn)則、內(nèi)容及技巧。經(jīng)過學(xué)習(xí)體會到下述內(nèi)容：
一、公司建立質(zhì)量管理體系，我認(rèn)為目的應(yīng)該是通過它的運行，致力于“使與公司質(zhì)量目標(biāo)有關(guān)的結(jié)果”適當(dāng)?shù)貪M足顧客及其他相關(guān)方的需求、期望和要求，最終使企業(yè)獲得更好的經(jīng)濟效益。這里所說的“與公司質(zhì)量目標(biāo)有關(guān)的結(jié)果”體現(xiàn)在公司的產(chǎn)品質(zhì)量、產(chǎn)品服務(wù)等方面。
二、只要我們企業(yè)在質(zhì)量管理方面做到了真正滿足或達到ISO9001-質(zhì)量管理體系的要求，就能夠向外界證實，我們公司有能力可以穩(wěn)定地提供滿足顧客和法律法規(guī)要求的產(chǎn)品。
三、在體系的建立和運行的整個環(huán)節(jié)中，過程的概念一直貫穿其中。所以理解、識別、管理過程，對我們有效運行體系和持續(xù)改進體系有很大益處。
1)過程的策劃。
包括方針和目標(biāo)的確定一級活動計劃的制定。在這個階段主要是找出存在的問題，通過分析，制定改進的目標(biāo)，確定達到這些目標(biāo)的措施和方法。其具體步驟為：分析現(xiàn)狀，找出存在的問題；分析產(chǎn)生問題的原因；找出影響質(zhì)量的主要原因，制定措施和計劃。
2)過程的實施。
實施就是具體運作，按照策劃要求組織實施，使過程正常運轉(zhuǎn)起來。在實施中，應(yīng)當(dāng)對過程進行控制，及時發(fā)現(xiàn)問題或異常情況，及時采取措施，使問題得到解決。
3)過程的檢查。
對過程的結(jié)果應(yīng)采取適當(dāng)?shù)姆椒ㄟM行驗證，并根據(jù)驗證結(jié)果對過程進行確認(rèn)。所謂驗證，就是對過程輸出進行某種方式的測量，然后對照輸入的要求，看其是否符合。如果符合要求，說明過程是成功的，如果存在問題，就應(yīng)該采取糾正措施。
4)過程的改進。
過程經(jīng)過檢查，發(fā)現(xiàn)有問題，就要及時進行改進。也就是對過程的結(jié)構(gòu)、輸出、輸入、活動、人員及其它資源進行改變，甚至可能導(dǎo)致對過程的重新策劃。
對企業(yè)內(nèi)各種過程或部門內(nèi)各種過程的管理，當(dāng)然是采用過程方法。過程方法是要求系統(tǒng)地識別和管理組織內(nèi)所應(yīng)用的過程，特別是關(guān)注這些過程之間的相互作用。具體的應(yīng)用我認(rèn)為可從以下幾方面去實施：
1)過程的識別
識別過程可能會遇著兩類情況。一是過程已經(jīng)存在，則僅是過程的.識別；二是過程尚未存在，那么此時的識別即為對該項過程的策劃。
2)理出關(guān)鍵過程
企業(yè)的過程網(wǎng)絡(luò)非常錯綜復(fù)雜，不管是對于哪一級管理者來說，理出關(guān)鍵過程，并對其進行重點控制，對質(zhì)量管理來說尤為重要。
3)簡化過程
過程越復(fù)雜，過程的結(jié)果、運行成本、管理難度、失控可能性等各個方面就越容易出問題。根據(jù)實際情況對一些過程進行簡化，我認(rèn)為是小企業(yè)質(zhì)量管理的基本功。所謂簡化，一是將過分復(fù)雜的過程分解為較為簡單的小過程，二是將不必要的過程取消或者合并。
4)按優(yōu)先次序排列過程
由于過程的重要程度不同，管理中應(yīng)按其重要程度進行排列，將資源盡量用于重要過程。當(dāng)然，這并不代表對次要過程可以放棄管理，可以不給予資源保障。
5)制定并執(zhí)行過程的程序
要使過程的輸出滿足規(guī)定的質(zhì)量要求，必須制定并執(zhí)行程序。沒有程序保障過程就會混亂，結(jié)果是過程要不未能完成，要不輸出達不到要求。我認(rèn)為程序的類型應(yīng)包括兩種，一種是已形成文件的書面程序，一種是以工作習(xí)慣形成的一些潛規(guī)則。一個公司的潛規(guī)則不能太多，應(yīng)受到控制，有所節(jié)制。
6)嚴(yán)格職責(zé)
任何過程都需要人去控制才能完成。因此，必須嚴(yán)格職責(zé)，確保人力資源的介入。
7)關(guān)注過程接口
所謂接口，是上一個過程的輸出和下一個過程的輸入之間的連接處。如果接口不相容或不協(xié)調(diào)，過程的運作就會出問題，而這可不是影響一個過程那么簡單。
8)過程的監(jiān)控
過程一旦建立、運轉(zhuǎn)，就應(yīng)對其進行控制，防止出現(xiàn)異常�？刂瓶赏ㄟ^了解過程的信息，當(dāng)信息反映有異常傾向時，應(yīng)及時采取措施，使其恢復(fù)正常。
9)過程的改進
任何過程都存在著改進的可能性。對過程進行改進，可以提高其效率或效益。我們所談的持續(xù)改進，其對象主要就是過程。
四、體系試運行
1）體系文件全員培訓(xùn)
2）繼續(xù)配置必要的資源
3）全員嚴(yán)格按照文件要求運行
4）做好記錄，留下證據(jù)
5）磨合調(diào)整，及時改進
6）建立三級監(jiān)控系統(tǒng)
日常監(jiān)控、定期監(jiān)控、外部監(jiān)控
五、內(nèi)審、管理評審
重點落實“寫我應(yīng)做的，做我所寫的，記我做完的，改我做錯的”
六、內(nèi)審程序及方法
QMS內(nèi)部審核基本概念
1）審核范圍
同體系復(fù)蓋范圍，由復(fù)蓋的產(chǎn)品范圍決定，涉及對產(chǎn)品、過程、部門和場所的范圍界定。
2）審核準(zhǔn)則
�。�1）GB/T 19001-2008標(biāo)準(zhǔn)。
�。�2）組織編制的QMS文件。
�。�3）適用于產(chǎn)品的法律法規(guī)和強制性標(biāo)準(zhǔn)。
3）審核方法
�。�1）提問交談。
�。�2）查閱文件和記錄。
�。�3）現(xiàn)場觀察。
4）審核方式（編制現(xiàn)場檢查表的思路）
（1）按部門審核：適合大多數(shù)中型以上企業(yè)。
以部門為線索實施審核：該部門的負(fù)責(zé)過程必查、深入查；配合過程選
查、一般查。
�。�2）按過程（條款）審核：適合特小型或小型企業(yè)。
以過程（條款）為線索實施審核：該過程的責(zé)任部門必查、深入查；
相關(guān)部門選查、一般查。
七、如何實施質(zhì)量控制
通過控制過程監(jiān)控控制產(chǎn)品質(zhì)量（過程方法），全員參與采用自檢、互檢、專職檢控制方法來實現(xiàn)過程控制的預(yù)期結(jié)果。
各個過程嚴(yán)格按照文件要求去做，真正做到“寫我應(yīng)作的，做我所寫的，記我做完的，改我做錯的”。
識別關(guān)鍵過程和特殊過程劃分質(zhì)量控制點A、B、C實施多級監(jiān)控，過程監(jiān)控發(fā)現(xiàn)不合格立即糾正方式有返工、讓步、返修、降級等做到“人人不制造不合格品、不傳遞不合格品、不接收不合格品。”
八、個人心得
通過三天緊張培訓(xùn)，使我認(rèn)識到：ISO9000族標(biāo)準(zhǔn)是世界工業(yè)發(fā)達國家先進企業(yè)質(zhì)量管理經(jīng)驗的科學(xué)總結(jié)。當(dāng)今市場競爭日趨激烈，科技的迅猛發(fā)展，生活水平的不斷提高，使顧客對產(chǎn)品質(zhì)量和質(zhì)量保證保障的要求和期望日益高漲起來，促使企業(yè)必須關(guān)注質(zhì)量管理和質(zhì)量控制，作為企業(yè)的管理者必須不斷進行觀念創(chuàng)新、戰(zhàn)略創(chuàng)新、制度創(chuàng)新和市場創(chuàng)新。帶領(lǐng)全體人員參入ISO9001質(zhì)量管理體系的建立和實施。并通過PDCA的管理模式持續(xù)改進，才能不斷提升企業(yè)的綜合管理水平，才能創(chuàng)造出一流的的產(chǎn)品，提升企業(yè)價值。
經(jīng)過此次學(xué)習(xí)明確了內(nèi)部審核的目的： 是對ISO9001質(zhì)量管理體系的適宜性、充分性和有效性做出綜合評價并找出存在的問題和需要改進的地方。內(nèi)部審核是按照準(zhǔn)則收集審核證據(jù)形成審核發(fā)現(xiàn)，編制審核結(jié)論，提出改進建議使企業(yè)的質(zhì)量管理體系日趨完善的。作為每個內(nèi)審員更需做好的是體系的建設(shè)者。如果每個內(nèi)審員都能把本部門的質(zhì)量管理體系自我完善，做好相關(guān)部門的溝通，那整個企業(yè)的質(zhì)量管理體系才能得到更有效的健全和發(fā)展。
作為企業(yè)的員工，要想充分體現(xiàn)自身價值，唯有不斷學(xué)習(xí)，做一個 “學(xué)習(xí)型”的員工，珍惜每一次學(xué)習(xí)和培訓(xùn)的機會，不斷提升自身的綜合素質(zhì)，在工作中充分發(fā)揮個人才智，為企業(yè)和社會創(chuàng)造更多的效益，才能使自己的人生更有意義、更有價值！
內(nèi)審總結(jié) 5
深入開展黨的群眾路線教育實踐活動，是黨中央審時度勢作出的一項重大戰(zhàn)略決策�？偩譃榇颂岢鰧嵤霸こ獭�，使“為民、務(wù)實、清廉”主題在稅務(wù)系統(tǒng)尤其是基層稅務(wù)機關(guān)深深扎根、遍地開花、結(jié)出碩果，夯實基層基礎(chǔ)，筑牢稅收事業(yè)發(fā)展的基石。
在此，結(jié)合群眾教育實踐活動的開展與如何開展內(nèi)審督察工作，顯得尤為重要。對行政執(zhí)法機關(guān)來說，最好或者最根本的監(jiān)督，就是權(quán)力的必要分解和相互制衡。督察內(nèi)審機構(gòu)，就是將稅收督察審計權(quán)從稅務(wù)系統(tǒng)的稅收決策權(quán)、執(zhí)行權(quán)中分離出來，是對系統(tǒng)行政管理權(quán)力的分解與制約。它有利于營造良好的稅收法治環(huán)境，構(gòu)建和諧的稅收征納關(guān)系，促進稅收管理的科學(xué)化和精細(xì)化，提高稅務(wù)干部廉政勤政意識。如何抓好督察內(nèi)審工作，這就要求督察內(nèi)審部門積極、主動地為基層服好務(wù)、為納稅人服好務(wù)、為群眾服好務(wù)，走基層路線、走群眾路線，多調(diào)研、多學(xué)習(xí)、多借鑒，解決好督察審計與被督察審計之間的矛盾，達到規(guī)范稅務(wù)執(zhí)法行為，防范稅收執(zhí)法風(fēng)險，保護稅務(wù)執(zhí)法人員的目的'。
為此，我部門通過“三個貫穿始終”落實教育實踐活動，緊緊圍繞“激發(fā)活力，穩(wěn)中求進”工作主題，認(rèn)真履行督審職能，有效促進安全履職，高標(biāo)準(zhǔn)、嚴(yán)要求、敢擔(dān)當(dāng)、有作為，全面提升督察內(nèi)審工作的影響力，進一步發(fā)揮督察內(nèi)審的免疫作用。下階段重點做好以下工作：
一、把“照鏡子、正衣冠、洗洗澡、治治病”的總要求貫穿始終，圍繞稅收中心工作，認(rèn)真履行督審職能。
一是扎實開展稅收執(zhí)法督察。以提高稅收收入質(zhì)量和服務(wù)稅制改革為著力點，重點督察是否存在虛增稅收、轉(zhuǎn)引稅款、收過頭稅等違法違規(guī)行為，以及稅收規(guī)范性文件制定、稅務(wù)行政審批、土地增值稅管理、企業(yè)所得稅管理等重要涉稅行為是否符合規(guī)定。開展以建筑業(yè)開票、二手房交易計稅價格認(rèn)定、零星稅種社會化征收等方面作為重點的專項執(zhí)法督察工作。認(rèn)真完成上級交辦和本單位局領(lǐng)導(dǎo)批辦以及局有關(guān)部門轉(zhuǎn)辦的稅收執(zhí)法大要案的督察和督辦工作，對外部門推送的重大稅收執(zhí)法問題認(rèn)真督察督辦。
二是加強風(fēng)險應(yīng)對復(fù)審。加大稅收風(fēng)險應(yīng)對復(fù)審力度，完善風(fēng)險應(yīng)對復(fù)審辦法，促進風(fēng)險管理工作持續(xù)改進。從風(fēng)險應(yīng)對的及時性、應(yīng)對程序的規(guī)范性、應(yīng)對結(jié)果的符合性和應(yīng)對反饋的準(zhǔn)確性等方面，通過自查、交叉檢查、下查一級等形式開展常態(tài)化應(yīng)對復(fù)審工作，不斷提升風(fēng)險監(jiān)控和風(fēng)險應(yīng)對水平。
三是深入推行稅收執(zhí)法責(zé)任制。按新征管模式下各環(huán)節(jié)涉及的執(zhí)法事項，細(xì)化、分解考核指標(biāo)，使其落實到相應(yīng)的崗位、環(huán)節(jié)。加大責(zé)任追究力度，對外部監(jiān)督檢查、內(nèi)部執(zhí)
法督察、風(fēng)險應(yīng)對復(fù)審等各類業(yè)務(wù)檢查發(fā)現(xiàn)的稅收執(zhí)法問題，嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定進行責(zé)任追究。重視執(zhí)法責(zé)任制考核與績效管理工作的結(jié)合。
四是認(rèn)真開展內(nèi)部財務(wù)審計和經(jīng)濟責(zé)任審計。重點加強對預(yù)決算執(zhí)行、固定資產(chǎn)處置、大宗物品采購等方面的審計監(jiān)督。根據(jù)上級要求，對符合條件的領(lǐng)導(dǎo)干部安排經(jīng)濟責(zé)任審計，有效推動領(lǐng)導(dǎo)干部守法、守紀(jì)、守規(guī)、盡責(zé)。
二、把建章立制貫穿始終，完善督查內(nèi)審工作機制，創(chuàng)新優(yōu)化工作方式，著力提升督審效能。
五是有效落實內(nèi)控防范機制。牽頭梳理現(xiàn)有崗職體系和管理模式下的高風(fēng)險事項和環(huán)節(jié)，細(xì)化重點崗位和環(huán)節(jié)稅收執(zhí)法事項、行政管理事項的工作規(guī)程和標(biāo)準(zhǔn)，明確相應(yīng)過錯界定及問責(zé)標(biāo)準(zhǔn)，健全完善相關(guān)制度，有效防范和降低各類執(zhí)法風(fēng)險和行政管理風(fēng)險，提髙執(zhí)法質(zhì)量和行政管理水平。
六是優(yōu)化完善信息化手段。依托省局執(zhí)法督察軟件及大集中系統(tǒng)各類風(fēng)險指標(biāo)檢索疑點信息，根據(jù)疑點信息數(shù)據(jù)的重要性，建立分級疑點信息庫，根據(jù)不同級次疑點信息組織開展日常執(zhí)法督察。
七是提高成果增值利用。注重對督察內(nèi)審結(jié)果的整理歸納，多角度多層次分析問題存在的各種原因，撰寫出不僅有問題和數(shù)據(jù)羅列，更有原因分析和解決建議的高質(zhì)量分析報告，積極為領(lǐng)導(dǎo)決策發(fā)揮參謀助手作用。
三、把作風(fēng)建設(shè)貫穿始終，在文化引領(lǐng)中激發(fā)活力，健全完善工作基礎(chǔ)，有效促進履職盡責(zé)。
八是加強隊伍建設(shè)。聯(lián)系實際，開展包括查前和審前培訓(xùn)在內(nèi)的多種形式的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，不斷提升督察內(nèi)審人員的內(nèi)生動力。
九是堅持溝通協(xié)調(diào)。對外，積極協(xié)調(diào)配合財政、審計等監(jiān)督單位開展工作。對內(nèi)，在啟動督察內(nèi)審項目時，積極征詢相關(guān)業(yè)務(wù)部門意見，確保將日常管理的薄弱環(huán)節(jié)和高風(fēng)險事項納入督察內(nèi)審工作中。
內(nèi)審總結(jié) 6
開展領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責(zé)任審計是我國新時期確立的一項重要制度，此項工作已經(jīng)開展了十幾年，但是正式納入制度化軌道的時間不長，一些基礎(chǔ)工作有待于規(guī)范和完善，比如目前尚未建立科學(xué)、統(tǒng)一、明確的經(jīng)濟責(zé)任評價指標(biāo)體系。在具體審計工作中，各地審計機構(gòu)確立的評價指標(biāo)和計算方法、依據(jù)標(biāo)準(zhǔn)各不相同，隨意性大。鄉(xiāng)鎮(zhèn)長擔(dān)負(fù)著鄉(xiāng)鎮(zhèn)經(jīng)濟和社會事業(yè)發(fā)展的重要職責(zé)，如何科學(xué)的鑒定與評價鄉(xiāng)鎮(zhèn)長任期經(jīng)濟責(zé)任履行情況，關(guān)系到鄉(xiāng)鎮(zhèn)長經(jīng)濟責(zé)任審計工作的全局。全國各地基層審計機關(guān)不斷在實踐和探索鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）長經(jīng)濟責(zé)任審計評價指標(biāo)體系。對如何規(guī)范鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）長的經(jīng)濟責(zé)任審計評價工作，筆者結(jié)合多年從審計工作的實踐有如下的研究和思考。
一、鄉(xiāng)鎮(zhèn)長任期經(jīng)濟責(zé)任審計評價的基本思路和原則
鄉(xiāng)鎮(zhèn)長經(jīng)濟責(zé)任審計評價指標(biāo)體系的設(shè)計應(yīng)圍繞《中華人民共和國審計法》、《黨政主要領(lǐng)導(dǎo)干部和國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員經(jīng)濟責(zé)任審計規(guī)定》及其實施細(xì)則等，結(jié)合《地方黨政領(lǐng)導(dǎo)班子和領(lǐng)導(dǎo)干部綜合考核評價辦法（試行）》、《黨政領(lǐng)導(dǎo)班子和領(lǐng)導(dǎo)干部年度考核辦法（試行）》和本地的實際進行。目的是為了規(guī)范鄉(xiāng)鎮(zhèn)長任期經(jīng)濟責(zé)任審計評價行為，提高審計質(zhì)量，防范審計風(fēng)險。
審計評價應(yīng)以科學(xué)發(fā)展觀作為評價鄉(xiāng)鎮(zhèn)長經(jīng)濟責(zé)任的根本標(biāo)準(zhǔn)，從鄉(xiāng)鎮(zhèn)長管理經(jīng)濟的能力入手，以全部政府性資金的審計結(jié)果為基礎(chǔ)，以經(jīng)濟發(fā)展的績效為核心，以制度建設(shè)和重大經(jīng)濟決策為重點，緊緊圍繞鄉(xiāng)鎮(zhèn)長經(jīng)濟責(zé)任，責(zé)權(quán)相當(dāng)?shù)剡M行審計評價。鄉(xiāng)鎮(zhèn)長經(jīng)濟責(zé)任審計評價應(yīng)堅持依法評價、科學(xué)發(fā)展、客觀公正、權(quán)責(zé)一致、分清責(zé)任、用語規(guī)范、定量分析與定性分析相結(jié)合的基本原則。
二、鄉(xiāng)鎮(zhèn)長經(jīng)濟責(zé)任審計評價的內(nèi)容、方法和標(biāo)準(zhǔn)
�。ㄒ唬┼l(xiāng)鎮(zhèn)長經(jīng)濟責(zé)任審計評價的內(nèi)容
1.經(jīng)濟政策執(zhí)行權(quán)。主要評價鄉(xiāng)鎮(zhèn)長任期內(nèi)貫徹落實科學(xué)發(fā)展觀、執(zhí)行國家和地方重大方針政策及重要決策部署情況，以及結(jié)合本鄉(xiāng)鎮(zhèn)實際，統(tǒng)籌經(jīng)濟和社會發(fā)展的重要政策措施制定情況、執(zhí)行效果和存在的主要問題，所管轄的地區(qū)生產(chǎn)總值、地方財政總收入、政府負(fù)債、農(nóng)民人均純收入、鄉(xiāng)鎮(zhèn)國有資產(chǎn)管理情況及縣（市、區(qū)）人民政府和有關(guān)部門當(dāng)期考核事項等重要經(jīng)濟指標(biāo)的真實性及其變化情況。
2.經(jīng)濟管理權(quán)。任期內(nèi)本級財政收支計劃編報的真實性、完整性，預(yù)算和決算執(zhí)行情況，主要評價鄉(xiāng)鎮(zhèn)長任期內(nèi)本級預(yù)算編報的真實完整、財政收支的真實、合法和財政資金的效益情況，以及存在的主要問題；鄉(xiāng)鎮(zhèn)本級財政性資金內(nèi)部控制制度管理情況，主要評價鄉(xiāng)鎮(zhèn)長任期內(nèi)本級財政性資金內(nèi)部控制制度的建立健全及制度執(zhí)行的有效情況。
3.經(jīng)濟決策權(quán)。主要評價鄉(xiāng)鎮(zhèn)長任期內(nèi)本級重大經(jīng)濟決策制度的建立健全情況，重大經(jīng)濟決策程序的規(guī)范性，重大經(jīng)濟決策內(nèi)容的合法合規(guī)性，以及重大經(jīng)濟決策事項執(zhí)行的效率性和效果性。
4.經(jīng)濟監(jiān)督權(quán)。主要評價鄉(xiāng)鎮(zhèn)長任期內(nèi)對直接分管站（所）和直接分管工作的監(jiān)督情況、實際效果和存在的主要問題。
5.個人廉潔自律情況。主要評價鄉(xiāng)鎮(zhèn)長任期內(nèi)遵守黨風(fēng)廉政建設(shè)、領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔自律各項規(guī)定、中央“八項規(guī)定、六條禁令”中有關(guān)廉潔自律規(guī)定情況和國家法律法規(guī)情況。
�。ǘ┼l(xiāng)鎮(zhèn)長經(jīng)濟責(zé)任審計評價的方法
審計評價可以采用定量評價、定性評價及定量與定性結(jié)合的綜合評價方法。定量評價，以審計查證和取得的可靠數(shù)據(jù)與任期責(zé)任目標(biāo)或計劃指標(biāo)、經(jīng)濟責(zé)任審計評價指標(biāo)進行量化對比分析，客觀反映履行經(jīng)濟責(zé)任的情況。定性評價，以審計結(jié)果為基礎(chǔ)，對被審計地區(qū)財政收支、財務(wù)收支和有關(guān)經(jīng)濟活動的真實性、合法性、效益性的評價。綜合評價，綜合運用上述兩種評價方法，對被審計領(lǐng)導(dǎo)干部所在地區(qū)經(jīng)濟社會發(fā)展、財政收支、重大經(jīng)濟決策等情況及存在問題進行綜合分析，形成既有定性評價、又有定量結(jié)果的綜合評價意見，客觀反映領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責(zé)任的履行情況。從經(jīng)濟政策執(zhí)行權(quán)、經(jīng)濟管理權(quán)、經(jīng)濟決策權(quán)、經(jīng)濟監(jiān)督權(quán)、個人廉潔自律情況和內(nèi)部管理情況五個模塊設(shè)計指標(biāo)，并分配指標(biāo)的權(quán)重。選擇恰當(dāng)?shù)脑u價標(biāo)準(zhǔn)值。計算審計評價期間的指標(biāo)年度平均值。將平均值與標(biāo)準(zhǔn)值比較，進行評分。無法計算數(shù)值的非財務(wù)類的審計事項，由評價小組成員運用其學(xué)識、經(jīng)驗和分析判斷能力，根據(jù)審計取證的過程和結(jié)果進行評分。填寫評分表，計算出綜合得分。綜合得分=∑各模塊一級指標(biāo)得分小計x權(quán)重。
根據(jù)評分表計算的綜合得分，將鄉(xiāng)鎮(zhèn)長履行經(jīng)濟責(zé)任情況綜合評價為四個等次：A、綜合評分大于等于90分，評價為很好地履行經(jīng)濟責(zé)任；B、綜合評分大于等于75分小于90分，評價為較好地履行經(jīng)濟責(zé)任；C、綜合評分大于等于60分小于75分，評價為基本履行經(jīng)濟責(zé)任；D、綜合得分在60分以下，評價為沒有有效履行經(jīng)濟責(zé)任。
�。ㄈ┼l(xiāng)鎮(zhèn)長經(jīng)濟責(zé)任審計評價標(biāo)準(zhǔn)
審計指標(biāo)的評價標(biāo)準(zhǔn)，可以采用責(zé)任目標(biāo)法、歷史參照法和地區(qū)平均水平法。責(zé)任目標(biāo)法，以任期經(jīng)濟責(zé)任目標(biāo)為標(biāo)準(zhǔn)，將指標(biāo)計算結(jié)果與其比較來評價經(jīng)濟責(zé)任履行情況；歷史參照法，以前任水平或者是評價期的前一年度水平值為標(biāo)準(zhǔn)，將指標(biāo)計算結(jié)果與其比較后進行評價；地區(qū)平均水平法，以所在地區(qū)各鄉(xiāng)鎮(zhèn)的平均水平為標(biāo)準(zhǔn)，將指標(biāo)計算結(jié)果與地區(qū)平均水平比較后進行評價。
三、鄉(xiāng)鎮(zhèn)長經(jīng)濟責(zé)任審計評價指標(biāo)體系的設(shè)定和指標(biāo)解釋
（一）鄉(xiāng)鎮(zhèn)長經(jīng)濟責(zé)任審計評價指標(biāo)體系
經(jīng)濟責(zé)任審計是以領(lǐng)導(dǎo)干部個人履行經(jīng)濟責(zé)任為主線，服務(wù)于黨管干部，是干部監(jiān)督和管理的一個重要手段。因此經(jīng)濟責(zé)任審計評價指標(biāo)體系必須體現(xiàn)這個目的性。審計評價要圍繞鄉(xiāng)鎮(zhèn)長履行經(jīng)濟責(zé)任情況，用一系列指標(biāo)來刻畫經(jīng)濟責(zé)任的本質(zhì)，設(shè)立評價指標(biāo)和評議指標(biāo)。在評價指標(biāo)方面，根據(jù)評價內(nèi)容設(shè)置了三個層次的指標(biāo)體系，其中：一級評價指標(biāo)5個，二級評價指標(biāo)12個，三級評價指標(biāo)19個，第三級評價指標(biāo)可以根據(jù)公式進行定量計算。評議指標(biāo)主要是從非數(shù)字經(jīng)濟責(zé)任角度來考察領(lǐng)導(dǎo)干部的經(jīng)濟責(zé)任履行的群眾效果，主要通過群眾民主評議的方式反映領(lǐng)導(dǎo)干部任期內(nèi)經(jīng)濟權(quán)力控制、管理職責(zé)控制、勤政廉潔印象等方面的情況。鄉(xiāng)鎮(zhèn)長經(jīng)濟責(zé)任審計評價指標(biāo)和審計評議指標(biāo)體系可以考慮以下指標(biāo)：（見表1、表2）
�。ǘ┼l(xiāng)鎮(zhèn)長經(jīng)濟責(zé)任審計評價指標(biāo)權(quán)數(shù)構(gòu)成
鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）長經(jīng)濟責(zé)任評價工作，圍繞領(lǐng)導(dǎo)干部“四權(quán)一廉”的審計內(nèi)容開展，并將五方面的'內(nèi)容按照權(quán)重比例量化打分。按照“書記決策、行政首長執(zhí)行”的現(xiàn)行黨委和政府分工的原則，根據(jù)“四權(quán)一廉”五方面內(nèi)容通過分值量化的方式以百分制對各個指標(biāo)進行量化打分。
�。ㄈ┼l(xiāng)鎮(zhèn)長經(jīng)濟責(zé)任審計評價指標(biāo)解釋
1.經(jīng)濟政策執(zhí)行權(quán)。農(nóng)業(yè)總產(chǎn)值增長率，以鄉(xiāng)鎮(zhèn)統(tǒng)計站提供的統(tǒng)計數(shù)據(jù)為準(zhǔn)，計算鄉(xiāng)鎮(zhèn)長任期內(nèi)的年均增長率，上級政府下達考核指標(biāo)的，與考核指標(biāo)相比較。
工業(yè)總產(chǎn)值增長率，以鄉(xiāng)鎮(zhèn)統(tǒng)計站提供的統(tǒng)計數(shù)據(jù)為準(zhǔn)，計算鄉(xiāng)鎮(zhèn)長任期內(nèi)的年均增長率，上級政府下達考核指標(biāo)的，與考核指標(biāo)相比較。
農(nóng)村經(jīng)濟總收入增長率，以鄉(xiāng)鎮(zhèn)經(jīng)營管理站提供的統(tǒng)計數(shù)據(jù)為準(zhǔn)，計算鄉(xiāng)鎮(zhèn)長任期內(nèi)的年均增長率，上級政府下達考核指標(biāo)的，與考核指標(biāo)相比較。
全社會固定資產(chǎn)投資增長率，以鄉(xiāng)鎮(zhèn)統(tǒng)計站提供的統(tǒng)計數(shù)據(jù)為準(zhǔn)，計算鄉(xiāng)鎮(zhèn)長任期內(nèi)的年均增長率，上級政府下達考核指標(biāo)的，與考核指標(biāo)相比較。
農(nóng)民人均純收入增長率，以鄉(xiāng)鎮(zhèn)經(jīng)營管理站提供的統(tǒng)計數(shù)據(jù)為準(zhǔn)，計算鄉(xiāng)鎮(zhèn)長任期內(nèi)的年均增長率，上級政府下達考核指標(biāo)的，與考核指標(biāo)相比較。
地方財政總收入增長率，以鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所、鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府提供的數(shù)據(jù)為準(zhǔn)，評價鄉(xiāng)鎮(zhèn)長任期內(nèi)完成上級下達考核指標(biāo)情況。
政府負(fù)債增減率，以縣市財政局或者鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所提供的數(shù)據(jù)為準(zhǔn)，計算鄉(xiāng)鎮(zhèn)長任期內(nèi)負(fù)債增減率，上級政府下達考核指標(biāo)的，與考核指標(biāo)相比較。
負(fù)債占地方財政總收入的比重，以縣市財政局或者鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所提供的數(shù)據(jù)為準(zhǔn)，上級政府下達考核指標(biāo)的，與考核指標(biāo)相比較。
鄉(xiāng)鎮(zhèn)國有資產(chǎn)管理情況，以鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所提供的數(shù)據(jù)為準(zhǔn)。
通過審查任期內(nèi)鄉(xiāng)鎮(zhèn)及鎮(zhèn)屬各單位占有、使用的各種國有資產(chǎn)，評價鄉(xiāng)鎮(zhèn)長任期內(nèi)國有資產(chǎn)管理情況。
執(zhí)行國家和地方重大方針政策情況，評價鄉(xiāng)鎮(zhèn)執(zhí)行國家和地方重大方針政策情況；審計決定執(zhí)行及審計查出問題整改情況，評價是否執(zhí)行審計決定，審計查出的問題是否已整改。
2.經(jīng)濟管理權(quán)。財政收支計劃編報的真實完整性，評價鄉(xiāng)鎮(zhèn)上報縣級財政部門的本級財政收支計劃是否真實完整；預(yù)算和決算執(zhí)行情況，評價鄉(xiāng)鎮(zhèn)預(yù)算和決算執(zhí)行是否規(guī)范；財政收支的合法合規(guī)性，評價鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政收支是否存在違法違規(guī)的情況；財政資金的效益性。評價鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政資金是否存在損失浪費的情況；財政性資金內(nèi)控制度的建立健全情況，評價鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政性資金管理制度是否建立健全；財政性資金內(nèi)控制度執(zhí)行的有效性。評價鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政性資金管理制度是否有效，執(zhí)行是否到位。
3.經(jīng)濟決策權(quán)。經(jīng)濟決策制度的完整性，評價鄉(xiāng)鎮(zhèn)是否建立了科學(xué)有效的決策制度措施；經(jīng)濟決策程序規(guī)范性，評價決策程序是否清晰透明，決策內(nèi)容是否符合有關(guān)規(guī)定；經(jīng)濟決策執(zhí)行的有效性，評價任期內(nèi)鄉(xiāng)鎮(zhèn)經(jīng)濟決策事項是否執(zhí)行以及執(zhí)行的效率性和效果性。
4.經(jīng)濟監(jiān)督權(quán)。監(jiān)管職責(zé)履行情況，評價鄉(xiāng)鎮(zhèn)長是否按照法律法規(guī)以及有關(guān)規(guī)定認(rèn)真履行分工范圍內(nèi)的監(jiān)管職責(zé)；實際監(jiān)管效果，評價鄉(xiāng)鎮(zhèn)長對分管工作的有關(guān)經(jīng)濟活動做出的授意、指使、認(rèn)可等行為是否符合國家法律法規(guī)的規(guī)定，有關(guān)部門（單位）根據(jù)其安排進行工作所產(chǎn)生的效果如何。
5.個人廉潔自律情況。個人收入違紀(jì)違規(guī)情況，主要審計鄉(xiāng)鎮(zhèn)長任期內(nèi)收入的合法性；鄉(xiāng)鎮(zhèn)長遵守廉潔從政有關(guān)規(guī)定情況，通過審計鄉(xiāng)鎮(zhèn)長任期內(nèi)個人待遇、享受單位福利、職務(wù)消費和遵守中央“八項規(guī)定、六條禁令”中有關(guān)廉潔自律規(guī)定情況，評價鄉(xiāng)鎮(zhèn)長任期內(nèi)遵守廉潔從政有關(guān)規(guī)定情況；審計核實的領(lǐng)導(dǎo)個人收入與向組織、紀(jì)檢部門申報的個人收入差額情況。
四、鄉(xiāng)鎮(zhèn)長任期經(jīng)濟責(zé)任界定和審計評價結(jié)果運用
�。ㄒ唬┼l(xiāng)鎮(zhèn)長任期經(jīng)濟責(zé)任界定
鄉(xiāng)鎮(zhèn)長任期經(jīng)濟責(zé)任審計的主要任務(wù)是界定鄉(xiāng)鎮(zhèn)長個人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的直接責(zé)任、主管責(zé)任和領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。界定鄉(xiāng)鎮(zhèn)長的任期經(jīng)濟責(zé)任要注意區(qū)分工作失職與工作失誤的界限，主觀故意與客觀制約的界限，現(xiàn)任領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任與前任領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任的界限，集體決策與個人主張的界限，決策失誤與管理不力的界限，決策責(zé)任和執(zhí)行責(zé)任的界限，直接責(zé)任與其他責(zé)任的界限。
（二）鄉(xiāng)鎮(zhèn)長任期經(jīng)濟責(zé)任審計評價結(jié)果運用
鄉(xiāng)鎮(zhèn)長任期經(jīng)濟責(zé)任審計的最終目的是促進黨風(fēng)廉政建設(shè)，為黨管干部服務(wù)，所以審計結(jié)果應(yīng)用是關(guān)鍵。審計機關(guān)根據(jù)審計結(jié)果，對領(lǐng)導(dǎo)干部提出綜合評價等次。綜合評價為“很好地履行經(jīng)濟責(zé)任”等次的，應(yīng)作為提拔使用干部的重要依據(jù)之一；綜合評價為“較好地履行經(jīng)濟責(zé)任”等次的，正常使用；綜合評價為“基本履行經(jīng)濟責(zé)任”等次的，不影響任用，建議組織、紀(jì)檢部門誡勉談話；綜合評價為“沒有有效履行經(jīng)濟責(zé)任”等次的，不得提拔重用，并根據(jù)問題嚴(yán)重程度，建議給予誡勉談話、降免職等組織處理。組織部門結(jié)合綜合評價等次，研究提出干部任用建議，向常委會匯報，并將綜合評價等次寫入干部考察材料，存入干部檔案。紀(jì)檢監(jiān)察機關(guān)將綜合評價等次作為黨風(fēng)廉政建設(shè)考核的重要內(nèi)容，存入干部廉政檔案。針對審計發(fā)現(xiàn)的嚴(yán)重違紀(jì)違規(guī)問題，研究處理意見。審計發(fā)現(xiàn)涉嫌違法犯罪案件線索的，移交司法機關(guān)立案查處。審計發(fā)現(xiàn)帶有普遍性、傾向性、苗頭性的問題，審計機關(guān)寫出有問題、有分析、有建議的綜合報告，及時向黨委、政府匯報。各有關(guān)單位運用審計結(jié)果情況，及時向?qū)徲嫏C關(guān)反饋，存入審計檔案。
內(nèi)審總結(jié) 7
我是一名入職不久的新員工，雖說是新員工，但在公司已經(jīng)有將近三個月的工作時間了。轉(zhuǎn)瞬之間已經(jīng)到年底了，在這三個月的時間里，我有歡喜，也有
過失落。自己不但學(xué)得了很多專業(yè)知識，同時也學(xué)會了人與人之間的交往，這對自己來說是十分寶貴的。同時也是自己取得的巨大進步。
也許超市工作對大家來說，都覺得是一件很簡單的事情。收銀員只負(fù)責(zé)收銀，其他員工各司其職，不會有什么難的。我以前也是這么認(rèn)為的，可是現(xiàn)在看來，等我自己成為一名超市員工的時候，我才感覺到其中很多的困難，并不是想象中那么簡單，我想說，其實做什么工作都會遇到困難，沒有一項工作是簡單易做的，只有努力才能夠做好！
通過近三個月的工作和學(xué)習(xí)，賣場的工作我也可以應(yīng)付自如了，或許這些話有些自滿，但當(dāng)有狀況發(fā)生時，組里的人都會向我伸出援助之手的。這是我心中不經(jīng)萬分感動。這這三個月的時間里，自己一直保持著工作室的熱情，心態(tài)也是一平和為主。我深深的知道，作為一名賣場的工作人員，堅決不可以把個人的情緒帶到工作中來。顧客永遠(yuǎn)是
對的，這是我們工作的宗旨，所以我們要以會心的微笑去接待每一個顧客，縱然顧客有事無理取鬧，我們也要做到沉著冷靜，保持好自己的'心態(tài)，盡量避免與顧客之間發(fā)生矛盾。
雖然自己做收銀工作時間不是太長，自身的專業(yè)素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平還待提高，到自己覺得只要用心去做，努力去學(xué)習(xí)，就能夠克服困難。我們要樹立良好的形象，因為我們不僅僅代表著我們自身，更代表著公司的形象。在工作期間我們要積極的想老員工請教和學(xué)習(xí)，能夠踏實認(rèn)真的做好這份屬于我們自己的工作。這是公司的需要更是自己工作的需要。針對自己在工作遇到的問題，探討自己的心得和體會，也算對自己的一個工作總結(jié)吧。
在這段工作期間，自己感覺到還有很大的不足，對于自己的業(yè)務(wù)水平和技能還有待提高，這樣才能在方便顧客的同時也方便我們自己的工作，是我們的工作效率有所提高。當(dāng)然自己覺得對顧
客的服務(wù)才是最重要的，作為服務(wù)行業(yè)的一員，我們能做的就是服務(wù)顧客，讓胡克滿意而歸。這就要求我們自身具備良好的個人素質(zhì)，做到熱情耐心的接待好每一個顧客，不要在工作中中將自己的小情緒帶進來，這樣會讓你在工作中出現(xiàn)許多不必要的麻煩，為了防止自己與顧客之間產(chǎn)生矛盾，我們必須要保持好自己的心態(tài)。
內(nèi)審總結(jié) 8
從運行質(zhì)量管理體系以來，企管部工作按照公司《質(zhì)量手冊》和程序文件的要求，認(rèn)真嚴(yán)密地做好員工培訓(xùn)、管理文件控制等工作，較好完成了各項管理任務(wù)，取得了一定的成績，現(xiàn)將主要體系管理工作總結(jié)如下：
一、開展知識、技能培訓(xùn)，全面提高員工素質(zhì)
為確保質(zhì)量體系有效運行，適應(yīng)公司管理、體系執(zhí)行工作需要，全面提高員工素質(zhì)，于20xx年7月至20xx年2月在公司職工學(xué)校開展了ISO9001：2008版知識培訓(xùn)，工藝技術(shù)技巧、檢驗?zāi)芰Φ扰嘤?xùn)，員工按計劃培訓(xùn)率100%，培訓(xùn)考核合格格率達100%。
�、侔凑铡�20xx年度培訓(xùn)計劃》的要求，組織全體人員學(xué)習(xí)ISO9001：2008質(zhì)量管理體系知識，《程序文件》內(nèi)容培訓(xùn)，并對相關(guān)內(nèi)容進行了考試、考核合格率達100%。
�、跒榱颂岣呱a(chǎn)員工的操作技能，開展了產(chǎn)品工藝，操作技能等培訓(xùn)�？己撕细癜l(fā)了上崗證。
�、蹫榧訌娰|(zhì)量檢測力度，還對質(zhì)檢人員制定了培訓(xùn)計劃。
�、馨凑铡�20xx年度培訓(xùn)計劃》要求，20xx年6月對公司12名特種作業(yè)人員（電工、焊接與熱切割作業(yè)）進行了外送取證復(fù)審培訓(xùn)。
二、強化文件和資料控制，實施規(guī)范管理
為確保文件和資料控制更加規(guī)范，企管部于20xx年9月就企業(yè)文件管理等工作，嚴(yán)格按照企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)化管理及ISO9001質(zhì)量管理體系運行要求，對所有文件資料進行了歸檔和整理，確保各類文件、資料的完整性和統(tǒng)一性。
三、人力資源管理
因受市場的.影響， 20xx年公司員工收入的雖有提高，但受技改期限的拉長，以及地方發(fā)展進行環(huán)境整治等因素的影響，今年公司一
線員工流失人數(shù)較大，給下步全面生產(chǎn)將產(chǎn)一定的影響；為此，企管部在今后一段時期內(nèi)，應(yīng)著重做好缺崗人員招聘管理工作，根據(jù)收集到的各部門的培訓(xùn)計劃，要做好準(zhǔn)備展開新一輪培訓(xùn)，針對今年上半年培訓(xùn)不足的地方，在下年要采取較好的措施，使培訓(xùn)計劃很好的落實。
內(nèi)審總結(jié) 9
今年七月份我有幸受單位委派參加了由煙臺計量局舉辦的山東省企業(yè)計量確認(rèn)內(nèi)審員的培訓(xùn)班。在為期兩天的培訓(xùn)課程中，由山東省計量局總工程師姜燕總工授課，有來自煙臺各地區(qū)100多人參加了本次學(xué)習(xí)。課程主要以“測量管理體系的實施與內(nèi)部審核”、“中華人民共和國計量法”、“山東省計量條例”、“中華人民共和國節(jié)約能源法”、“計量基礎(chǔ)知識”展開培訓(xùn)。
在此之前我接觸過計量這一方面的知識，對計量的認(rèn)識也只是停留在表面上，這次培訓(xùn)的時間雖然比較短暫，但是至少讓我對計量及計量內(nèi)審上有了更深一層的'了解，對以后工作起到一個入門引導(dǎo)和鋪墊的作用。姜總工結(jié)合實際情況，就有關(guān)企業(yè)計量管理做了詳細(xì)的講解。首先講的計量基礎(chǔ)知識，讓我明白什么是計量，計量的分類和特點以及簡單了解了計量法規(guī)。通過掌握一定的計量法律法規(guī)知識，使我們在以后的工作中可以知法、懂法、守法、用法。由于時間關(guān)系，有關(guān)于企業(yè)計量體系的建立，測量設(shè)備的管理，企業(yè)計量標(biāo)準(zhǔn)的管理，企業(yè)計量數(shù)據(jù)管理，測量過程的實現(xiàn)，計量檢測體系的監(jiān)視、分別做了簡單的介紹。第二天主要學(xué)習(xí)了由煙臺市質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督局編制的“山東省計量條例”工作手冊，主要內(nèi)容包括六個條例。第一條例為“計量單位使用”第二條例為“計量器具管理”第三條例為“計量檢定與校準(zhǔn)”第四條例為“貿(mào)易計量”第五條例為“計量監(jiān)督”第六條例為“法律責(zé)任”。
雖然學(xué)習(xí)的時間很短，很多知識只是簡單的講解一下，但是通過這兩天的學(xué)習(xí)讓我收獲很多，為以后進一步提高我廠的計量管理水平，更好的發(fā)揮計量工作在產(chǎn)品質(zhì)量、安全生產(chǎn)、節(jié)能降耗和保護環(huán)境等方面 起到了積極推進的作用。我很珍惜這次學(xué)習(xí)的機會。希望以后還有機會多多學(xué)習(xí)多交流研究，不斷提升這方面的專業(yè)知識，在工作中實現(xiàn)自身價值，多為廠里出一份力！
內(nèi)審總結(jié) 10
20xx年內(nèi)部審計工作在上級主管部門和區(qū)審計局的指導(dǎo)下，在局黨委的直接領(lǐng)導(dǎo)下，積極貫徹中央八項規(guī)定、省委省政府十項規(guī)定、市委市政府十一項規(guī)定、區(qū)委區(qū)政府十二項規(guī)定要求，認(rèn)真學(xué)習(xí)和執(zhí)行《審計署關(guān)于內(nèi)部審計工作規(guī)定》、國家衛(wèi)計委《衛(wèi)生計生系統(tǒng)內(nèi)部審計工作規(guī)定》以及《四川省衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計工作暫行規(guī)定》規(guī)定要求，遵循查錯糾弊，維護法紀(jì)，促進管理的宗旨，完成了既定目標(biāo)工作任務(wù)，現(xiàn)將有關(guān)情況總結(jié)如下:
一、領(lǐng)導(dǎo)重視，落實內(nèi)審責(zé)任
局黨委始終站在講政治的高度認(rèn)識審計工作的重要性，非常重視內(nèi)部審計工作，把內(nèi)部審計工作納入年初重點工作計劃，并制訂了內(nèi)審工作方案、目標(biāo)、考核辦法。為認(rèn)真做好內(nèi)部審計工作，我局及時對內(nèi)部審計工作領(lǐng)導(dǎo)小組進行了調(diào)整，強化內(nèi)審力量，進一步明確了內(nèi)審工作職責(zé)。同時，為擴大內(nèi)部審計影響，進一步規(guī)范我區(qū)衛(wèi)生計生系統(tǒng)財務(wù)管理，局領(lǐng)導(dǎo)還注重利用各種機會，深入組織學(xué)習(xí)了《國內(nèi)公務(wù)接待管理辦法》、《行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理辦法》、《xx區(qū)差旅費用管理辦法》、《xx區(qū)辦公設(shè)備及辦公家具配置標(biāo)準(zhǔn)》等財經(jīng)法規(guī)，進一步增強了法制意識，大大減少了財經(jīng)違紀(jì)行為，有效遏制了經(jīng)濟違紀(jì)案件的發(fā)生。
二、強化重點，嚴(yán)把內(nèi)審質(zhì)量
內(nèi)部審計工作有助于強化基層醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)內(nèi)部控制、改善風(fēng)險管理、完善治理結(jié)構(gòu)，促進基層醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)目標(biāo)的實現(xiàn)。在內(nèi)部審計過程中，按照中華人民審計署令第4號《審計署關(guān)于內(nèi)部審計工作的規(guī)定》、《內(nèi)部審計基本準(zhǔn)則》、《內(nèi)部審計具體準(zhǔn)則》進行實務(wù)操作，嚴(yán)把審計程序、審計實施和審計報告關(guān)，嚴(yán)格執(zhí)行審計制度。重點圍繞被審計單位財務(wù)收支、建設(shè)維修、內(nèi)部控制、績效考核及財政專項資金的撥付使用情況等方面，實事求是地分析審計中發(fā)現(xiàn)的問題，從體制、機制、制度層面，深層次揭露問題，分析原因，提出建議。同時，實現(xiàn)了內(nèi)部審計為單位目標(biāo)而服務(wù)的思想理念，進一步促進相關(guān)單位建立健全了崗位責(zé)任制和內(nèi)部檢查制度。全年完成基層醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)經(jīng)濟責(zé)任審計2個，審計時間為20xx年9月至20xx年7月，審計金額總計2490.77萬元，提出建議14條，單位落實審計建議12條。
三、提高認(rèn)識，增強內(nèi)審業(yè)務(wù)
內(nèi)部審計工作的性質(zhì)決定了審計工作必須堅持監(jiān)督與服務(wù)并重，寓監(jiān)督與服務(wù)之中。內(nèi)部審計歸根到底是一種內(nèi)部管理行為，它的目標(biāo)是為了加強內(nèi)部管理，為管理者服務(wù)。我們內(nèi)部審計的主體是下屬各醫(yī)療衛(wèi)生計生機構(gòu)，性質(zhì)是對各醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)一種評價活動，評價對象主要包括內(nèi)部控制的有效性、財務(wù)信息的真實性和完整性及醫(yī)療活動的效率和效果等幾個方面。針對自身內(nèi)審素質(zhì)情況，我局積極參加上級各項內(nèi)審工作會議及培訓(xùn)工作，邀請區(qū)級醫(yī)療機構(gòu)內(nèi)審人員參與，并向主管部門及相關(guān)單位進行咨詢、學(xué)習(xí)，從不同程度上提高自身業(yè)務(wù)素質(zhì)。
四、存在的不足
內(nèi)部審計與規(guī)財股合署辦公，共4人，無內(nèi)審專職人員，兼職內(nèi)部審計人員僅2人，審計力量遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足衛(wèi)生計生系統(tǒng)內(nèi)審需求，不少被審單位主動申請要求內(nèi)審，但因力量原因無法滿足。原已開展的離任審計、財務(wù)收支審計、內(nèi)控制度評審因人力不夠無法開展，若審計人員得不到有效充實，將給內(nèi)部審計工作的開展造成較大影響。
總之，經(jīng)共同努力，我局的'內(nèi)部審計工作得到了有效的開展，對本系統(tǒng)的財務(wù)管理工作起到了有效的監(jiān)督管理，堵塞漏洞，防患未然，取得了良好的監(jiān)督效果。同時，內(nèi)部審計工作也得到了區(qū)審計局和局黨組的高度評價。在今后的內(nèi)審工作中，我局將不斷改進工作方法，積極開展經(jīng)濟責(zé)任審計，提高內(nèi)部審計工作質(zhì)量，爭取更好成績。
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